안녕하세요, 오늘은 65세 이상 예금 비과세에 대해 알아보겠습니다. 이 제도는 노령층의 이자소득에 대한 세금 부담을 줄여주는 중요한 혜택입니다. 특히 2026년부터 가입 대상이 변경되어 많은 분들의 관심이 집중되고 있습니다. 비과세 종합저축의 개념, 가입 조건 변경 사항, 그리고 혜택을 최대한 활용하는 방법에 대해 자세히 알아보도록 하겠습니다. 그러면 65세 이상 예금 비과세에 대해 알아볼까요?
비과세 종합저축이란
비과세 종합저축은 만 65세 이상 고령자를 위해 1인당 5,000만 원 한도 내에서 발생하는 이자 및 배당소득에 대해 세금을 완전히 면제해주는 제도입니다. 일반적으로 예금이나 적금에서 발생하는 이자소득에는 15.4%의 세금이 부과되지만, 비과세 종합저축 계좌에서는 이러한 세금을 전혀 내지 않아도 됩니다. 예를 들어 5,000만 원을 연 3% 예금에 넣으면 이자는 150만 원이 발생하는데, 일반 계좌에서는 약 23만 원의 세금을 내야 하지만 비과세 종합저축에서는 세금이 0원입니다.
이 제도는 예금, 적금, 펀드, 채권, ETF 등 다양한 금융상품에 적용할 수 있어 노후 자산 관리에 매우 유용합니다. 가입 시점에 조건을 충족하면 이후 연령이나 상황이 변동되더라도 기존 계약은 그대로 유지됩니다.
2026년부터 변경되는 가입 조건
2026년 1월 1일부터 비과세 종합저축의 신규 가입 대상이 기존 '만 65세 이상 노인 전체'에서 '만 65세 이상 + 기초연금 수급 대상자'로 대폭 축소됩니다. 조세특례제한법 개정안이 국회를 통과하면서 이러한 변경 사항이 확정되었습니다. 즉, 나이는 65세가 넘었지만 기초연금을 받지 않고 있다면 2026년 이후에는 신규 비과세 가입이 불가능하게 됩니다.
다만 2025년 12월 31일 이전에 이미 비과세 종합저축에 가입한 경우에는 2026년 이후에 기초연금을 받지 않게 되더라도 기존 가입 상품을 해지하지 않는 한 비과세 혜택을 계속 받을 수 있습니다. 또한 부부 중에서 만 65세 이상이면서 기초연금 수급자에 해당하는 사람이 있다면 그 사람 명의로는 비과세 종합저축 가입이 가능합니다.
가입 시 주의사항
- 2025년 12월 31일까지는 만 65세 이상이면 누구나 가입 가능하므로 올해 안에 가입하는 것이 유리합니다
- 가입 한도는 1인당 5,000만 원이며, 이는 모든 금융기관의 비과세 종합저축 잔액을 합산한 금액입니다
- 은행, 증권사, 보험사 등 다양한 금융기관에서 가입할 수 있으며, 상품 종류도 예금, 적금, 펀드 등 다양합니다
- 한번 가입하면 해지하지 않는 한 평생 비과세 혜택이 유지되므로 장기적인 자산 관리 계획을 세우는 것이 중요합니다
절세 효과 계산
비과세 종합저축의 절세 효과는 단순하지만 강력합니다. 5,000만 원을 연 5% 예금에 넣었을 때 이자는 250만 원이 발생하며, 일반 계좌에서는 약 38만 5천 원의 세금을 내야 하지만 비과세 종합저축에서는 세금이 0원입니다. 이는 매년 반복되는 혜택이므로 장기적으로 보면 상당한 금액을 절약할 수 있습니다.
특히 금리가 높을수록 절세 효과도 커지기 때문에 노후 자산 관리에 있어서 필수적으로 활용해야 하는 제도입니다. 또한 배당소득에도 적용되므로 펀드나 ETF 투자를 통한 배당소득에 대해서도 세금을 면제받을 수 있습니다.
기타 65세 이상 세금 혜택
- 종합부동산세 연령별 감면: 1세대 1주택자는 65세 이상 30%, 70세 이상 40%를 공제받으며, 보유 기간별 공제를 더하면 최대 80%까지 세액이 줄어듭니다
- 소득세 경로우대공제: 65세 이상은 기본공제 150만 원에 더해 추가 공제를 받을 수 있으며, 70세 이상인 경우 100만 원의 추가 공제가 적용됩니다
- 중소기업 취업자 소득세 감면: 60세 이상 근로자가 중소기업에 취업하는 경우 취업일로부터 3년간 근로소득세의 70%를 감면받을 수 있습니다 (연간 200만 원 한도)
- 상속세 추가공제: 65세 이상의 경우 상속세에서 3,000만 원의 추가공제를 받을 수 있습니다
- 의료비 공제: 연간 지출액 100만 원 초과분에 대해 공제를 받을 수 있습니다
Q&A
Q: 2026년 이후에도 기존에 가입한 비과세 종합저축은 유지되나요?
A: 네, 2025년 12월 31일 이전에 가입한 비과세 종합저축은 해지하지 않는 한 2026년 이후에도 비과세 혜택이 계속 유지됩니다. 가입 이후 기초연금 수급 자격이 변경되더라도 기존 계약은 영향을 받지 않습니다.
Q: 비과세 종합저축 한도 5,000만 원은 어떻게 계산되나요?
A: 5,000만 원 한도는 모든 금융기관의 비과세 종합저축 계좌 잔액을 합산한 금액입니다. 여러 은행이나 증권사에 나눠서 가입하더라도 총 합계가 5,000만 원을 초과할 수 없습니다.
Q: 부부가 모두 65세 이상이면 각각 5,000만 원씩 가입할 수 있나요?
A: 네, 비과세 종합저축은 1인당 5,000만 원 한도이므로 부부가 각각 조건을 충족하면 총 1억 원까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 2026년 이후에는 각자가 기초연금 수급 대상이어야 신규 가입이 가능합니다.
Q: 어떤 금융상품에 비과세 종합저축을 적용할 수 있나요?
A: 예금, 적금, 펀드, 채권, ETF 등 다양한 금융상품에 적용할 수 있습니다. 이자소득뿐만 아니라 배당소득에도 비과세 혜택이 적용되므로 투자 상품 선택의 폭이 넓습니다.
Q: 2025년에 64세인데 2026년에 65세가 되면 가입할 수 있나요?
A: 2026년 1월 1일 이후에는 만 65세 이상이면서 기초연금 수급 대상자만 신규 가입이 가능합니다. 기초연금을 받지 않는다면 가입할 수 없으므로, 가능하다면 2025년 12월 31일 이전에 가입하는 것이 좋습니다.
Q: 기초연금 수급 대상자는 어떻게 확인하나요?
A: 기초연금은 만 65세 이상이면서 소득인정액이 선정기준액 이하인 경우 받을 수 있습니다. 2026년 기준 단독가구는 월 소득인정액이 약 228만 원, 부부가구는 약 364만 원 이하일 때 수급 대상이 됩니다. 정확한 확인은 국민연금공단이나 주민센터에 문의하시면 됩니다.
Q: 비과세 종합저축을 중도 해지하면 어떻게 되나요?
A: 중도 해지 시에는 해지 시점까지 발생한 이자에 대해 비과세 혜택이 적용되지 않고 일반 세율(15.4%)이 부과될 수 있습니다. 따라서 장기적인 관점에서 유지하는 것이 유리합니다.
Q: 비과세 종합저축과 세금우대종합저축의 차이는 무엇인가요?
A: 비과세 종합저축은 세금을 전혀 내지 않는 반면, 세금우대종합저축은 세율을 일반 세율 15.4%에서 9.5%로 낮춰주는 제도입니다. 비과세 종합저축이 더 큰 혜택을 제공합니다.
Q: 한 금융기관에서 여러 개의 비과세 종합저축 계좌를 만들 수 있나요?
A: 네, 가능합니다. 다만 모든 계좌의 잔액 합계가 5,000만 원을 초과할 수 없습니다. 여러 상품에 분산 투자하고 싶다면 예금, 펀드, 채권 등 다양한 상품으로 나눠서 가입할 수 있습니다.
Q: 2025년 말까지 가입하려면 어디서 신청하나요?
A: 은행, 증권사, 보험사 등 대부분의 금융기관에서 비과세 종합저축 가입이 가능합니다. 신분증과 함께 가까운 금융기관을 방문하거나 온라인/모바일 뱅킹을 통해서도 신청할 수 있습니다. 연말이 가까워질수록 혼잡할 수 있으니 미리 준비하시는 것이 좋습니다.
결론
65세 이상 예금 비과세는 노후 자산 관리에 있어서 매우 중요한 세금 혜택입니다. 2026년부터는 가입 대상이 기초연금 수급자로 제한되므로, 조건을 충족하지 못할 가능성이 있는 분들은 2025년 12월 31일 이전에 가입하는 것이 필수적입니다. 한번 가입하면 평생 비과세 혜택이 유지되므로 장기적인 절세 효과를 누릴 수 있습니다. 또한 종합부동산세 감면, 소득세 경로우대공제 등 다른 세금 혜택도 함께 활용하면 노후 생활의 경제적 부담을 크게 줄일 수 있습니다. 그러면 65세 이상 예금 비과세에 대해 알아봤습니다. 감사합니다.