안녕하세요, 오늘은 65세 이상 비과세 혜택에 대해 알아보겠습니다. 고령자를 위한 세제 혜택은 노후 자산 관리에 큰 도움이 되는 제도입니다. 특히 비과세 종합저축, 소득공제, 재산세 감면 등 다양한 혜택이 마련되어 있습니다. 그러면 65세 이상 비과세 혜택에 대해 알아볼까요?
비과세 종합저축이란
비과세 종합저축은 만 65세 이상 노인이 가입할 수 있는 절세 통장으로, 5천만 원까지 이자 및 배당소득세 15.4%를 전액 면제받는 상품입니다. 일반적으로 예금이나 펀드 투자로 발생하는 이자나 배당금에는 15.4%의 세금이 부과되지만, 이 계좌를 이용하면 세금 부담 없이 투자 수익을 온전히 받을 수 있습니다. 입출금이 자유로워 유동성도 뛰어나며, 주식이나 상장지수펀드(ETF) 투자도 가능합니다.
2025년까지는 만 65세 이상이고 직전 3개 과세 연도 중 금융소득이 2천만 원을 초과한 적이 없으면 누구나 가입할 수 있었습니다. 하지만 2026년 1월 1일부터는 조세특례제한법 개정으로 인해 가입 조건이 강화됩니다. 앞으로는 만 65세 이상이면서 기초연금 수급자만 신규 가입이 가능하므로, 올해 안에 가입하는 것이 유리합니다.
2026년 변경사항
2026년부터 비과세 종합저축 신규 가입 대상이 '만 65세 이상 + 기초연금 수급자'로 제한됩니다. 나이만 충족한다고 해서 가입할 수 없게 되며, 실제로 기초연금을 받고 있어야 합니다. 이는 소득과 재산이 상대적으로 적은 취약계층 고령자에게 세제 혜택을 집중하기 위한 조치입니다.
다만, 2025년 12월 31일 이전에 이미 비과세 종합저축에 가입한 경우에는 2026년 이후에도 계속 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 기존 가입자는 해지하지 않고 유지하면 계속해서 세금 면제 혜택이 적용되므로, 해당 계좌를 보유하고 있다면 유지하는 것이 좋습니다. 또한 부부 중 한 명이 기초연금 수급자라면 그 명의로는 2026년 이후에도 가입이 가능합니다.
연말정산 공제 혜택
만 65세 이상 부모님을 부양하는 경우 연말정산에서 기본공제 150만 원과 경로우대공제 100만 원을 받을 수 있습니다. 부모님의 연간 소득이 100만 원 이하이고, 같이 거주하거나 생활비를 지원하고 있다면 자녀가 이 공제를 신청할 수 있습니다. 만약 부모님이 모두 70세 이상이라면 최대 500만 원까지 공제가 가능합니다.
단, 국민연금은 소득에 포함되지 않지만 사업소득이나 근로소득이 있으면 공제받기 어렵습니다. 연금소득자는 연령에 따라 추가 공제율이 적용되며, 특히 70세 이상이면 연금소득 공제율이 더 커지는 혜택이 있습니다. 이러한 공제를 통해 상당한 세금 환급을 받을 수 있습니다.
상속세 및 양도세 감면
고인과 10년 이상 함께 거주한 주택을 상속받을 경우 상속세를 최대 5천만 원까지 공제받을 수 있습니다. 이 혜택을 받으려면 상속 당시 고인의 유일한 주택이어야 하고, 상속받는 분도 다른 집이 없어야 합니다. 동거주택 상속공제는 장기간 부모님을 모시고 산 자녀에게 주어지는 세제 혜택입니다.
또한 부모님을 부양하기 위해 세대를 합친 경우 양도소득세 비과세 혜택도 받을 수 있습니다. 1세대 1주택 비과세 요건을 충족하면 주택 양도 시 세금 부담을 줄일 수 있습니다. 장기 보유 특별 공제 우대도 적용되어 고령자에게 유리한 세제 환경이 조성되어 있습니다.
재산세 및 자동차세 감면
만 65세 이상 고령자는 재산세와 자동차세 일부를 면제받을 수 있습니다. 지방세 감면 혜택은 지방자치단체마다 조건이 다를 수 있으므로 거주 지역의 세무과나 주민센터에 문의하여 신청해야 합니다. 대부분의 경우 일정 소득 기준 이하의 고령자에게 적용됩니다.
이러한 지방세 감면은 자동으로 적용되지 않으므로 반드시 신청 절차를 거쳐야 합니다. 필요한 서류를 준비하여 해당 기관에 방문하거나 온라인으로 신청할 수 있습니다. 추가로 기초연금 수급자는 휴대폰 요금, 교통비, 기차 요금 할인 등의 생활비 지원 혜택도 받을 수 있습니다.
자주 묻는 질문
Q: 2026년 이후에도 기존 비과세 종합저축 계좌는 유지되나요?
A: 네, 2025년 12월 31일 이전에 가입한 계좌는 2026년 이후에도 해지하지 않는 한 계속 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.
Q: 비과세 종합저축 한도는 얼마인가요?
A: 1인당 5천만 원까지 비과세 혜택이 적용됩니다. 이자와 배당소득에 대한 15.4%의 세금이 면제됩니다.
Q: 기초연금 수급자가 아니면 2026년부터 신규 가입이 불가능한가요?
A: 네, 2026년 1월 1일부터는 만 65세 이상이면서 기초연금을 실제로 받고 있는 분만 신규 가입이 가능합니다.
Q: 부모님을 부양할 때 받을 수 있는 연말정산 공제는 얼마인가요?
A: 기본공제 150만 원과 경로우대공제 100만 원을 합쳐 1인당 250만 원, 부모님이 모두 70세 이상이면 최대 500만 원까지 공제받을 수 있습니다.
Q: 비과세 종합저축으로 어떤 상품에 투자할 수 있나요?
A: 예금, 적금뿐만 아니라 주식, 상장지수펀드(ETF) 등 다양한 금융상품에 투자할 수 있으며 입출금이 자유롭습니다.
Q: 상속세 5천만 원 공제를 받으려면 어떤 조건이 필요한가요?
A: 고인과 10년 이상 계속 함께 거주했어야 하며, 상속 당시 고인의 유일한 주택이어야 하고, 상속받는 분도 다른 주택이 없어야 합니다.
Q: 재산세와 자동차세 감면은 자동으로 적용되나요?
A: 아니요, 반드시 거주 지역의 세무과나 주민센터에 신청해야 감면 혜택을 받을 수 있습니다.
Q: 부부 중 한 명만 기초연금 수급자인 경우 비과세 종합저축 가입이 가능한가요?
A: 네, 기초연금 수급자인 배우자 명의로는 2026년 이후에도 비과세 종합저축 신규 가입이 가능합니다.
Q: 65세 이상 고령자가 받을 수 있는 추가 생활 혜택은 무엇인가요?
A: 기초연금 수급자는 통신비, 교통비, 기차 요금 할인 등의 생활비 지원 혜택을 받을 수 있습니다.
Q: 2025년 말까지 비과세 종합저축에 가입하는 것이 유리한 이유는 무엇인가요?
A: 2026년부터 가입 조건이 기초연금 수급자로 제한되므로, 현재 만 65세 이상이라면 조건이 완화된 올해 안에 가입하는 것이 유리합니다.
결론
65세 이상 비과세 혜택은 노후 자산 관리와 세금 절감에 매우 유용한 제도입니다. 특히 비과세 종합저축은 2026년부터 가입 조건이 강화되므로 올해 안에 가입하는 것이 좋습니다. 연말정산 공제, 상속세 감면, 지방세 감면 등 다양한 혜택을 적극 활용하시기 바랍니다. 그러면 65세 이상 비과세 혜택에 대해 알아봤습니다. 감사합니다.